회사 제출용 홈택스 간소화 요약본과 상세본 차이점 설명
연말정산 서류를 준비할 때 홈택스에서 다운로드할 수 있는 간소화 자료에는 요약본과 상세본 두 가지 형태가 있습니다. 두 형태 모두 정확한 자료이지만 포함되는 정보의 상세 정도가 다르며, 근로자의 상황에 따라 선택해 제출하게 됩니다. 일반적으로 연중 한 직장에서만 근무한 경우 요약본으로 충분하지만, 이직·중도입사·퇴사가 있었다면 월별 상세본이 필요할 수 있습니다.
간소화 요약본(지출처별)의 특징
간소화 요약본은 연간 지출을 지출처별로 합산해 제공하는 기본 형식입니다. 이 형식은 1년치 신용카드, 의료비, 보험료 등의 항목을 각 지출처마다 하나의 금액으로 합쳐서 보여주기 때문에 페이지 수가 적고 내용이 간결합니다. 예를 들어 특정 병원에서 1년간 10회 진료를 받았다면 병원명과 총 금액 하나로 표시됩니다.
요약본 사용이 적합한 경우
- 연중 한 회사에서만 근무한 근로자
- 근무기간이 1월~12월 전체인 경우
- 회사에서 별도로 월별 내역을 요구하지 않은 경우
홈택스 연말정산 간소화 서비스에서 ‘한번에 내려받기’ 또는 ‘기본내역(지출처별) 내려받기’ 옵션을 선택하면 요약본 PDF가 다운로드됩니다.
간소화 상세본(월별)의 특징
상세본은 지출 내역을 월별로 구분해 제공하는 형식으로, 각 항목의 발생 월을 명확히 확인할 수 있습니다. 신용카드·의료비·보험료 등 대부분의 공제 항목에서 ‘상세(월별)내역 전자문서 내려받기’ 버튼을 통해 다운로드할 수 있습니다. 이 형식은 월별로 모든 지출이 나열되기 때문에 페이지 수가 많고 용량이 큽니다.
상세본 제출이 필요한 경우
- 연중 이직이나 중도입사·퇴사가 있었던 근로자
- 특정 근무월만 공제를 받아야 하는 경우
- 회사에서 월별 내역 확인을 요청한 경우
상세본을 다운로드할 때는 귀속년도와 실제 근무한 월만 선택해야 합니다. 예를 들어 5-6월에 일하지 않았다면 해당 월의 체크를 해제하고 다운로드해야 정확한 공제를 받을 수 있습니다.
요약본과 상세본 비교표
구분 요약본(지출처별) 상세본(월별) 정보 제공 방식 지출처별 연간 합계 월별 상세 내역 페이지 수 적음 (간결) 많음 (상세) 적합한 대상 연중 1개 회사 근무자 이직·중도입사자 다운로드 옵션 한번에 내려받기 상세(월별)내역 내려받기
제출 시 유의사항
홈택스 간소화 자료는 영수증 발급기관이 국세청에 제출한 자료를 그대로 보여주므로 공제 대상이 아닌 항목이 포함될 수 있습니다. 근로자가 직접 공제 요건 충족 여부를 확인해 공제 대상이 아닌 항목은 제외해야 합니다. 또한 PDF 파일은 비밀번호 설정 없이 원본 형식 그대로 회사에 제출해야 하며, 파일 형식을 변환하거나 편집하면 인정되지 않을 수 있습니다.
간소화 자료에서 누락될 수 있는 항목
- 의료기기 구입비, 교복 구입비
- 취학 전 아동 학원비
- 자료 제출 의무기관이 미제출한 경우
이러한 항목은 해당 기관에서 직접 영수증을 발급받아 추가로 제출해야 합니다.
자주 묻는 질문 (FAQ)
Q. 홈택스 간소화 요약본과 상세본 중 어떤 것을 제출해야 하나요?
연중 한 직장에서만 근무했다면 요약본(지출처별)을, 이직이나 중도입사가 있었다면 상세본(월별)을 제출하는 것이 원칙입니다. 회사의 요구사항을 먼저 확인하세요.
Q. 홈택스 간소화 자료 상세본은 어떻게 다운로드하나요?
연말정산 간소화 서비스에서 각 항목을 조회한 후 PDF 다운로드 버튼을 클릭하면 나타나는 ‘상세(월별)내역 전자문서 내려받기’를 선택하면 됩니다.
Q. 간소화 자료에 공제 대상이 아닌 항목이 포함되어 있다면 어떻게 하나요?
홈택스에서 다운로드한 간소화 자료에는 공제 불가 항목이 포함될 수 있으므로, 소득·세액공제신고서 작성 시 해당 금액을 공제금액에서 제외해야 합니다.
Q. 중도입사자는 홈택스 간소화 자료를 어떻게 준비해야 하나요? 홈택스에서 귀속년도를 선택한 후 실제 근무한 월만 체크하여 상세(월별)내역을 다운로드해야 합니다. 근무하지 않은 월은 반드시 체크 해제해야 정확한 공제를 받을 수 있습니다.